Watervalgrafieken behoren tot de meest effectieve instrumenten als het gaat om het overzichtelijk weergeven van financiële ontwikkelingen en groei. Deze speciale diagrammen helpen niet alleen bij het analyseren van omzet- en kostenstructuren, maar ook bij budgetplanning en controlling. Hieronder laat ik je zien hoe je watervalgrafieken in Excel vanaf de basis kunt maken.
Belangrijkste bevindingen
- Watervalgrafieken visualiseren veranderingen ten opzichte van een beginwaarde.
- Het wordt duidelijk hoe verschillende factoren, zowel positief als negatief, invloed hebben op de eindwaarde.
- Het maken van een watervalgrafiek in Excel vereist specifieke stappen voor gegevensvoorbereiding en diagramopmaak.
Stap-voor-stap instructies
Begrip van watervalgrafieken ontwikkelen
Watervalgrafieken zijn een speciaal soort staafdiagrammen die laten zien hoe een beginwaarde wordt beïnvloed door een reeks positieve en negatieve waarden. Begin door een begrip te krijgen van de structuur van watervalgrafieken en bedenk welke gegevens je wilt weergeven.
Gegevens verzamelen en delta-waarden berekenen
Voordat je een watervalgrafiek kunt maken, moeten de juiste cijfers beschikbaar zijn. In eerste instantie heb je de EBIT van je bedrijf voor het huidige jaar nodig, evenals alle factoren die deze waarde veranderen (omzet, kosten, enz.). Bereken vervolgens de delta-waarden, dat wil zeggen het verschil tussen werkelijke waarden en geplande waarden.
Excel-tabel instellen
Open Excel en stel je tabel in. Je hebt minimaal vijf kolommen nodig: een voor de EBIT 2020, een voor de delta-waarden, en nog meer voor de cumulatieve waarden. Voer de EBIT 2020 in de eerste cel in en begin met het berekenen van de delta-waarden in de desbetreffende kolom.
Aanmaken van de cumulatieve waarden
Cumulatieve waarden maken het mogelijk om de ontwikkeling van de EBIT over de verschillende stappen te tonen. Begin met de EBIT van het huidige jaar en tel vervolgens de delta-waarden op in de volgende cellen om de waarden geleidelijk te cumuleren. Dit helpt je om de verschillende invloedsfactoren beter weer te geven in het diagram.
Kengetallen voor stijgende en dalende waarden maken
Maak nu afzonderlijke cellen aan voor de kengetallen "stijgend" en "dalend". Hierbij geldt: als de deltawaarde positief is, moet de overeenkomstige waarde worden overgenomen, anders neem je een foutwaarde (NV - niet beschikbaar). Deze informatie is belangrijk om de verschillende stijgingen en dalingen correct in het diagram weer te geven.
Diagram aanmaken
Je kunt nu beginnen met de grafische visualisatie. Markeer de cellen van je gegevens en ga naar het menu "Invoegen". Kies vervolgens een gestapeld staafdiagram. Dit geeft je al de basisstructuur van de watervalgrafiek.
Aanpassen van de gegevensreeksen
Nadat je het basisdiagram hebt gemaakt, voeg je alle benodigde gegevensreeksen toe, met name de delta-waarden en de cumulatieve waarden. Pas de afstandsbreedtes van de gegevensreeksen aan aan je behoeften om het diagram overzichtelijker te maken.
Opmaak van het diagram
Om het diagram te perfectioneren, ga naar de opmaakopties van de gegevensreeksen. Verander de kleuren zodat stijgende waarden in groen en dalende waarden in rood worden weergegeven. Voeg ook gegevenslabels toe om de getallen visueel aantrekkelijk weer te geven.
Laatste aanpassingen
Om het diagram professioneel te laten ogen, maak nog enkele laatste aanpassingen. Controleer de rasterlijnen en de verticale en horizontale assen om ervoor te zorgen dat alles duidelijk en aantrekkelijk oogt. Het is natuurlijk ook belangrijk om de grootte van de diagrammen en de verhoudingen van de afzonderlijke waarden te herzien, zodat de verschillende stappen duidelijk herkenbaar zijn.
Samenvatting
Waterval diagrammen zijn een uiterst effectief middel om veranderingen in indicatoren visueel weer te geven. Door de juiste gegevens zorgvuldig voor te bereiden en in Excel de juiste stappen voor het maken en formatteren te overwegen, kunt u zinvolle diagrammen maken die zowel u als uw collega's helpen bij het optimaliseren van besluitvormingsprocessen in de controlerende sector.
Veelgestelde vragen
Hoe bereken ik de Delta-waarden in Excel?De Delta-waarden worden berekend door het verschil tussen werkelijke en geplande waarden.
Wat zijn cumulatieve waarden?Cumulatieve waarden tonen de voortdurende som die verschillende positieve en negatieve invloeden op een beginwaarde weergeeft.
Waarom zijn waterval diagrammen nuttig?Zij visualiseren de verschillende factoren die leiden tot een eindwaarde, wat de analyse en het begrip van financiële ontwikkelingen vergemakkelijkt.
Hoe kan ik de kleuren in mijn diagram veranderen?Klik met de rechtermuisknop op de gegevensreeks in het diagram en kies "Kleur wijzigen" uit de opmaakopties.
